En muchas pymes hay una persona sin la cual el negocio simplemente no funciona: el comercial que trae la mitad de los clientes, el técnico que domina un proceso único o el gerente que mantiene la relación con los bancos. Si esa persona falleciera o quedara incapacitada, la empresa podría perder ingresos durante meses o incluso cerrar. El seguro de persona clave —también llamado seguro de hombre clave o key man— existe precisamente para cubrir ese riesgo. Te explicamos cómo funciona y cómo dimensionarlo.
Qué es el seguro de persona clave
Es un seguro de vida (y normalmente de invalidez) contratado por la empresa sobre la vida de una persona imprescindible para el negocio. La empresa es tomadora, paga las primas y es beneficiaria: si la persona asegurada fallece o queda incapacitada, el capital lo cobra la sociedad.
No sustituye a los seguros personales del trabajador, sino que protege la cuenta de resultados de la compañía.
Para qué sirve el capital
- Compensar la caída de ingresos mientras se reorganiza el negocio.
- Financiar la búsqueda y formación de un sustituto.
- Tranquilizar a bancos y proveedores: algunas entidades lo piden como garantía en operaciones de financiación.
- Atender deudas o compromisos avalados por la persona clave.
Quién puede ser persona clave
No hace falta que sea socio. Puede ser un directivo, un técnico, un comercial o incluso el propio empresario autónomo que opera mediante sociedad. Lo relevante es que su pérdida tenga un impacto económico cuantificable en la empresa. Si además es socio, conviene combinarlo con un seguro de vida para socios, que resuelve la cuestión de la propiedad.
Seguro de persona clave: cómo calcular el capital
Hay varios métodos, y a menudo se combinan:
- Por beneficio aportado: el margen que genera la persona multiplicado por los años que se tardaría en reemplazarla.
- Por coste de sustitución: salario de un sustituto, costes de selección y formación y pérdida de productividad durante la transición.
- Por deudas: importe de préstamos cuya devolución depende de esa persona.
Documentar el cálculo es importante: justifica el capital ante la aseguradora y ante un eventual control fiscal.
Consentimiento del asegurado
Como en cualquier seguro sobre la vida de un tercero, la Ley de Contrato de Seguro exige el consentimiento por escrito de la persona asegurada. Además, deberá completar el cuestionario de salud y, según el capital, pasar un reconocimiento médico.
Fiscalidad, en líneas generales
Cuando la empresa es tomadora y beneficiaria, las primas pueden considerarse gasto deducible en el Impuesto sobre Sociedades si están vinculadas a la actividad, y el capital cobrado se integra como ingreso. El tratamiento concreto depende de la estructura y conviene revisarlo con el asesor fiscal de la empresa. Si la persona clave es a la vez socio, hay matices adicionales.
Errores frecuentes
- Asegurar solo el fallecimiento y olvidar la invalidez, que es estadísticamente más probable en edad laboral.
- No revisar el capital cuando el negocio crece.
- Confundirlo con el seguro colectivo de convenio, que protege a las familias de los trabajadores, no a la empresa.
- No prever qué pasa con la póliza si la persona deja la empresa.
Preguntas frecuentes
¿Puede un autónomo contratarlo? Si opera como persona física, el concepto encaja mejor con un seguro de vida o de baja personal; con sociedad, sí es posible.
¿Qué pasa si la persona clave se va de la empresa? La póliza puede cancelarse o, en algunos casos, cederse al propio asegurado.
¿Es caro? Un seguro de riesgo temporal suele ser asequible en comparación con el daño que cubre.
¿Puede haber varias personas clave? Sí; se contrata una póliza por cada una o una póliza colectiva con capitales distintos.
¿Qué pasa si la persona clave enferma pero no fallece? Si la póliza incluye invalidez o enfermedades graves, la empresa también cobra; por eso conviene incluir esas coberturas.
¿Se debe informar a la plantilla? Solo la persona asegurada debe consentir; no hay obligación de informar a otros empleados, aunque la transparencia suele ser recomendable.
Conclusión
Si tu empresa depende de una o dos personas, el seguro de persona clave es una protección sencilla y relativamente barata frente a un riesgo que puede ser letal para el negocio. Calcula bien el capital, incluye la invalidez y revisa la póliza cada año.
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